بازوی نظارتی برای ارتقای اثربخشی فرایندها و صیانت از حقوق ذینفعان مدیریت بازرسی، حسابرسی داخلی و تطبیق مقررات در شرکت بیمه رازی، یکی از ارکان کلیدی نظام کنترل داخلی و حاکمیت شرکتی بهشمار میرود؛ حوزهای که با رویکردی جامع، مستمر، دقیق، پیشگیرانه و بازدارنده، اجرای الزامات، سلامت فرایندها، کنترل ریسکهای عملیاتی و صیانت از حقوق […]
بازوی نظارتی برای ارتقای اثربخشی فرایندها و صیانت از حقوق ذینفعان
مدیریت بازرسی، حسابرسی داخلی و تطبیق مقررات در شرکت بیمه رازی، یکی از ارکان کلیدی نظام کنترل داخلی و حاکمیت شرکتی بهشمار میرود؛ حوزهای که با رویکردی جامع، مستمر، دقیق، پیشگیرانه و بازدارنده، اجرای الزامات، سلامت فرایندها، کنترل ریسکهای عملیاتی و صیانت از حقوق ذینفعان را دنبال میکند.
در گفتوگو با دکتر فریدون جیواد، مدیر بازرسی، حسابرسی داخلی و تطبیق مقررات شرکت بیمه رازی، نقش مکمل این سه حوزه و اولویتهای نظارتی شرکت در سال جاری بررسی شده است.
نقش بازرسی، حسابرسی داخلی و تطبیق مقررات در ساختار کنترلی شرکت بیمه رازی چیست؟
این سه حوزه، در عین داشتن مأموریتهای مستقل، مکمل یکدیگرند و در مجموع، چارچوب مؤثری برای تقویت کنترلهای داخلی، شفافیت، پاسخگویی و مدیریت ریسک در شرکت ایجاد میکنند.
حوزه بازرسی بر حسن اجرای قوانین، مقررات، آییننامهها، بخشنامهها و دستورالعملهای داخلی نظارت دارد. در این بخش، عملکرد شعب، نمایندگان و کارگزاران بررسی میشود تا موارد عدمانطباق شناسایی و اقدامات اصلاحی لازم پیگیری شود.
حسابرسی داخلی نیز فعالیتی مستقل و بیطرفانه است که کفایت و اثربخشی کنترلهای داخلی، فرایندهای مدیریت ریسک و عملیات مالی، عملیاتی و فناوری اطلاعات را ارزیابی میکند. از این منظر، حسابرسی داخلی یکی از بازوهای مهم نظارتی هیئتمدیره محسوب میشود و به مدیران و ارکان حاکمیتی کمک میکند تصویری واقعبینانه از نقاط قوت، ضعف و ریسکهای سازمان داشته باشند.
در کنار این دو، تطبیق مقررات با پایش مستمر انطباق فعالیتها با الزامات قانونی و مقرراتی، از جمله قوانین، آییننامهها، بخشنامههای نهاد ناظر و سیاستهای داخلی شرکت، نقش پیشگیرانه و مشورتی ایفا میکند. این حوزه تلاش دارد پیش از تبدیلشدن یک عدمانطباق به ریسک یا چالش عملیاتی، هشدارها و راهکارهای اصلاحی لازم را بهموقع در اختیار واحدهای ذیربط قرار دهد.
مهمترین اولویتهای این مدیریت در سال جاری چیست؟
در سال جاری، تمرکز اصلی ما بر اصلاح و ارتقای اثربخشی فرایندها، تقویت کنترلهای داخلی، کاهش ریسکهای عملیاتی، پیشگیری از تخلف و تقلب و افزایش شفافیت و پاسخگویی است.
یکی از محورهای مهم، نظارت مؤثر و هدفمند بر شعب و شبکه فروش است. رعایت مقررات فروش، نحوه وصول حقبیمه، نگهداری و تکمیل اسناد، رعایت فرآیندهای صدور و خسارت و ارزیابی عملکرد عملیاتی شبکه فروش، از جمله موضوعاتی است که با حساسیت پیگیری میشود.
در این مسیر، صرفاً به شناسایی ایراد یا گزارش عدمانطباق اکتفا نمیکنیم. رویکرد ما اصلاحمحور است؛ یعنی تلاش میکنیم ریشه بروز مسائل شناسایی شود، کنترلهای مرتبط بازطراحی یا تقویت شوند و از تکرار خطاها جلوگیری شود.
«نظارت مؤثر صرفاً کشف تخلف نیست؛ هدف آن اصلاح فرایند و پیشگیری از تکرار خطاست.»
وقتی از نظارت جامع صحبت میکنیم، منظور نظارتی است که در کنار کشف مؤثر انحرافات، بتواند به ارتقای کیفیت تصمیمگیری، بهبود فرایندها، کاهش زمینههای بروز خطا و تقویت فرهنگ پاسخگویی در سازمان کمک کند.
«اثربخشی کنترلهای داخلی، یکی از اولویتهای کلیدی شرکت در سال جاری است.»
کنترل داخلی زمانی ارزشمند است که صرفاً روی کاغذ باقی نماند؛ بلکه در عملیات روزمره شرکت، شعب و شبکه فروش جریان داشته باشد و به کاهش ریسک، حفاظت از منابع و ارائه خدمات قابلاعتمادتر به بیمهگذاران منجر شود.
همچنین نظارت جامع بر شبکه فروش و فرایندهای عملیاتی، نقش مهمی در حفظ حقوق بیمهگذاران و افزایش اعتماد ذینفعان دارد.
«نظارت جامع بر شبکه فروش و فرایندهای عملیاتی، گامی در جهت صیانت از حقوق بیمهگذاران و ارتقای اعتماد ذینفعان است.»
جمعبندی
شرکت بیمه رازی با تقویت بازوی نظارتی خود در سه حوزه بازرسی، حسابرسی داخلی و تطبیق مقررات، تلاش دارد سلامت، شفافیت و اثربخشی را در تمامی سطوح سازمانی توسعه دهد.
تمرکز بر کنترل ریسکهای عملیاتی، پیشگیری از تخلف و تقلب، ارتقای اثربخشی کنترلهای داخلی و نظارت مستمر بر شبکه فروش، در نهایت به صیانت بهتر از حقوق بیمهگذاران، سهامداران، شبکه فروش و سایر ذینفعان منجر خواهد شد.
در سطح صنعت بیمه نیز استقرار و تقویت نظامهای کنترل داخلی، حسابرسی مستقل و سازوکارهای تطبیق مقررات، از الزامات مهم توسعه پایدار، ارتقای کیفیت خدمات و افزایش اعتماد عمومی است. هرچه نظارت در شرکتهای بیمه بهموقعتر، جامعتر و اصلاحمحورتر باشد، زمینه برای مدیریت بهتر ریسک، حفظ منابع مالی و ارائه خدمات مطمئنتر به بیمهگذاران فراهمتر خواهد شد.
مرداد ۱۴۰۵
